Belastingzaken in Duitsland

Welke belastingen gelden in Duitsland voor ondernemers?

Wie internationaal onderneemt en zakendoet in Duitsland, krijgt te maken met verschillende belastingen. De belangrijkste zijn de btw in Duitsland (Mehrwertsteuer), de inkomstenbelasting in Duitsland (Einkommensteuer) en de vennootschapsbelasting (Körperschaftsteuer). Daarnaast kent Duitsland ook lokale belastingen, zoals de gemeentelijke belasting (Gewerbesteuer) en grondbelasting (Grundsteuer).

btw in Duitsland

De btw-regels in Duitsland wijken op onderdelen af van die in Nederland. Zo gelden er andere tarieven en zijn er specifieke regels voor leveringen en diensten. Ook de inkomstenbelasting in Duitsland kent eigen schijven en aftrekposten die invloed hebben op uw nettoresultaat als ondernemer of grensarbeider.

Wilt u succesvol ondernemen over de grens? Laat u dan vooraf goed adviseren over de belastingen in Duitsland. Zo voorkomt u verrassingen en weet u precies welke verplichtingen u heeft op het gebied van Duitse btw, inkomstenbelasting en andere fiscale regelingen.

Een goed begrip van het Duitse belastingstelsel is essentieel voor iedereen die serieus werk wil maken van internationaal ondernemen in Duitsland.

Wanneer is uw GmbH belastingplichtig in Duitsland?

Allereerst is het belangrijk om te weten dat u in Duitsland belastingplichtig bent zodra u een GmbH heeft opgericht. Wanneer u een kantoor, magazijn of fabriek heeft, kan dit als een vaste inrichting in Duitsland worden aangemerkt. Dit betekent dat u daar belastingaangifte moet doen en belasting betaalt aan de Duitse fiscus over de winst die u in Duitsland maakt. Daarnaast kan het zijn dat u btw in Duitsland moet afdragen of inkomstenbelasting in Duitsland moet betalen. Daarom is het van belang om goed na te gaan wat de fiscale gevolgen zijn van de door u opgerichte GmbH.

Heeft Duitsland hetzelfde belastingstelsel?

Duitsland heeft een complex belastingstelsel dat bestaat uit verschillende belastingen, waaronder de btw of omzetbelasting (Umsatzsteuer), inkomstenbelasting (Einkommensteuer) en vennootschapsbelasting (Körperschaftsteuer). De omzetbelasting is vergelijkbaar met de btw in Nederland en wordt toegepast op de verkoop van goederen en diensten. Daarom is het goed om u te laten informeren over de fiscale regels en wetten in Duitsland door een fiscaal expert. Zo komt u niet voor onverwachte fiscale verrassingen te staan als u internationaal gaat ondernemen.

Wat betekent het belastingverdrag tussen Nederland en Duitsland?

Wist u dat Nederland en Duitsland een belastingverdrag hebben gesloten? Dit verdrag heeft als doel dubbele belastingheffing te voorkomen en de samenwerking tussen Nederlandse en Duitse belastingdiensten te bevorderen. Het verdrag bepaalt onder andere hoe de belastingheffing tussen Nederland en Duitsland verdeeld wordt. Maar door tussenkomst van een fiscaal adviseur kunt u beroep doen op het belastingverdrag en betaalt u zeker niet dubbel belasting.

Kan ik mijn Nederlandse loonadministratie en boekhouding gebruiken in Duitsland?

Tot slot dient u bij het zakendoen in Duitsland te zorgen voor een goede loonadministratie en boekhouding. Dit is niet alleen van belang voor uw bedrijfsvoering, maar ook voor de fiscale verplichtingen die u als Nederlands bedrijf in Duitsland heeft. Duitsland kent andere regels met betrekking tot de loonadministratie en boekhouding. Zorg daarom dat u op de hoogte bent van de Duitse wet- en regelgeving.